Simulateur de BFR

Comment le simulateur calcule votre BFR

Le besoin en fonds de roulement mesure l’argent que votre entreprise avance en permanence pour fonctionner : ce que vos clients vous doivent et ce que vous avez en stock, moins ce que vous devez à vos fournisseurs.

Méthode des délais

• Créances clients = CA HT × (1 + TVA) ÷ 365 × délai clients
• Stocks = coût des ventes HT ÷ 365 × durée de stockage
• Dettes fournisseurs = achats HT × (1 + TVA) ÷ 365 × délai fournisseurs
• BFR = créances clients + stocks − dettes fournisseurs

Méthode du bilan

BFR = stocks + créances clients + acomptes versés + autres créances d’exploitation − dettes fournisseurs − dettes fiscales et sociales − acomptes reçus. On exclut l’impôt sur les sociétés, les dettes sur immobilisations et les comptes courants d’associés.

Comment lire le résultat

Le BFR en jours de chiffre d’affaires (BFR ÷ CA HT × 365) permet de comparer votre situation dans le temps, quel que soit votre volume d’activité : négatif, vos clients financent votre exploitation ; jusqu’à 30 jours, le besoin est modéré ; au-delà de 60 jours, il pèse lourdement sur la trésorerie.

Questions fréquentes

Quelle méthode choisir ?

La méthode du bilan est la plus fiable pour connaître votre BFR réel à une date donnée. La méthode des délais sert à simuler : que se passe-t-il si vos clients paient 10 jours plus tôt, ou si votre activité augmente ?

Pourquoi mon BFR augmente-t-il quand je vends plus ?

À délais constants, le BFR suit le chiffre d’affaires : plus de ventes, c’est plus de factures en attente d’encaissement. La croissance consomme donc de la trésorerie, même quand l’activité est rentable.

Mes données sont-elles enregistrées ?

Non. Le calcul se fait dans votre navigateur ; rien de ce que vous saisissez n’est envoyé ni conservé.

Lire le guide complet : formule, exemple chiffré, variation du BFR